fbpx

Возврат товара от покупателя в 1С:Підприємство

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-1

В данной статье рассмотрим, как проводится возврат товара от покупателя в 1С:Підприємство. Корректное выполнение операции поможет избежать финансовых, репутационных потерь и сэкономит время. Программные продукты линейки 1С:Підприємство позволяют решать множество задач, для чего существуют разные последовательности действий. 

В статье будет описан порядок оформление различных операций. На примерах разберем, какой алгоритм следует использовать. Также необходимо отметить, что конфигураций много. Поэтому рассмотрим, как проводится возврат товара от покупателя в 1С:Підприємство в нескольких системах. 

Редакции конфигураций различаются между собой. Могут меняться документы, добавляться функции, удаляться ненужные инструменты. Ниже будет описан алгоритм выполнения возврата товара в разных редакциях.

Как выполнить возврат товара от покупателя в 1С:Підприємство?

Нижеизложенная информация актуальна для следующих программных продуктов:

Рассмотрим, каким образом выполняются такие операции:

  • Отгрузка продукции и оплата клиентом;
  • Возврат товара от покупателя;
  • Возможные сценарии:
    • Возврат оплаты клиенту;
    • Отгрузка продукции клиенту.

Отгрузка продукции и оплата клиентом

В примере предприятие осуществило отгрузку продукции на сумму 4800,00 грн., с учетом НДС – 800 грн. 

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-2

Чтобы зафиксировать налоговые обязательства оформляется прикладной объект “Налоговая накладная”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-3

Стоимость продукции оплачена клиентом в полном объеме.   

“Платежное поручение входящее” – документ, с помощью которого фиксируется оплата от покупателя за полученную продукцию, при этом вид операции – “Оплата от покупателя”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-4

Возврат товара от покупателя

После проведения оприходования продукции клиент выявил брак, по этой причине возвратил назад товар на сумму 2400,00 грн.

Чтобы осуществить возврат товара от покупателя, необходимо воспользоваться одноименным документом. Его можно вводить на основании расходной накладной с помощью кнопки “Ввод на основании”. В данном случае возвращается не вся продукция, поэтому количество необходимо изменить вручную.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-5

Счет взаиморасчетов с контрагентами и учета НДС отображаются на вкладке “Счета учетов расчета”, в случае необходимости их можно вводить вручную. 

NOTA BENE! По прикладному объекту “Возврат товаров от покупателя” регистрируется задолженность по взаиморасчетам с клиентами. Счет обозначается в реквизите “Счет учета расчетов с контрагентом”, который находится на вкладке “Счета учета расчетов”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-6

По завершению проведения документа создаются проводки по возврату ТМЦ и “сторнированию” НДС.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-7

По завершению оформления возврата товара требуется зафиксировать корректировку налоговых обязательств. Данный процесс выполняется посредством прикладного объекта “Приложение 2 к налоговой накладной”, при этом вид операции – “Операции, облагаемые НДС (возврат)”. Сформировать указанный объект можно на основании документа “Возврат товаров от покупателя”. Для этого используется механизм “Ввод на основании”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-30

Затем, как был проведен документ, отражается корректировка суммы НДС по налоговой накладной, что была выдана.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-9

Возможные сценарии

NOTA BENE! В случае возврата товара или денежных средств сторнирование налоговых обязательств каждый процесс осуществляется по первому событию.

Чтобы проводить исчисление НДС, учет взаиморасчетов проводится по независимым разделам – “Отгрузка” или “Возврат”. Как мы писали выше, сторнирование осуществляется по первому событию, это означает, что для “Отгрузки” есть первое событие – оплата или отгрузка ТМЦ клиенту, так же и для “Возврата” существует первое событие – возврат оплаты или возврат товаров от покупателя. Программа предусматривает закрытие оплат отгрузками и наоборот. 

Это означает, что по завершению оформления прикладных объектов конфигурации “Возврат товаров от покупателя” и “Приложение 2 к налоговой накладной”, прикладное решение “ожидает” одно из следующих событий:

  • Возврат оплаты клиенту;
  • Отгрузка продукции клиенту.

Возврат оплаты клиенту

В случае возврата оплаты клиенту необходимо оформить прикладной объект “Платежное поручение исходящее” или “Расходный кассовый ордер”, при этом указывается вид операции – “Возврат денежных средств покупателю”.

В нашем примере возвращаются безналичные средства, поэтому, чтобы произошло автоматическое заполнение на основании возвратной накладной, требуется оформить документ “Платежное поручение исходящее”. 

NOTA BENE!  За счет алгоритма закрытия долга, погашение осуществляется по тому счету, что задан в строке “Счет авансов”. Данный способ используется потому, что счет авансов “6811” применяется когда осуществляется возврат авансового платежа, по которому отсутствуют отгрузки. Чтобы провести возврат средств после того, как возвращена продукция и были закрыты взаиморасчеты, нужно ввести счет основной задолженности – 361 как счет авансов. 

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-10

Когда было выполнено проведение прикладного объекта “Платежное поручение исходящее” создаются проводки по возврату средств клиенту.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-11

Следующие стандартные бухгалтерские учеты позволяют провести анализ показателей операций, что были выполнены:

  • “Оборотно-сальдовая ведомость по счету”;
  • “Карточка счета”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-12

Отгрузка продукции клиенту

Когда по завершению возврата продукции клиенту выполняется повторная ее отгрузка должного качества, оформляется документ “Реализация товаров и услуг”, в нем проводка по НДС будет отражаться, как по первому событию.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-13

Как только документ “Реализация товаров и услуг” будет проведен, создаются проводки по списанию ТМЦ и НДС.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-14

Когда осуществляется повторная отгрузка, необходимо, чтобы поставщик выписал налоговую накладную, что подразумевает оформление одноименного документа.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-15

Когда данный прикладной объект был проведет, создаются проводки по НДС.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-16

В данном случае имеет место первое событие по возврату, что означает наличие возврата продукции, но отсутствие дальнейшего возврата денег, так же обстоит дело и с первым событием по повторной отгрузке, есть отгрузка, но нет оплаты. По этой причине требуется зафиксировать указанные задолженности. Данная операция осуществляется с помощью прикладного объекта “Корректировка долга”, указываем ее вид – “Проведение взаимозачета”.

NOTA BENE! В программном продукте 1С:ПІдприємство Управление производственным предприятием нет необходимости оформлять документ “Корректировка долга”. Это связано с тем, что в системе сложный учет НДС, который дает возможность закрыть взаиморасчеты без их проведения. 

Покупателя необходимо указать в шапке как кредитора и дебитора. С помощью кнопки “Заполнить” происходит автоматическое заполнение прикладного объекта. Находится она на вкладке “Взаиморасчеты” в табличной части.  

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-17

Как только документ будет проведен, в программе отразится данная проводка, то есть зафиксируется второе событие по “Возврату” и по “Повторной отгрузке”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-18

Точно также как и в случае возврата оплаты клиенту, анализ можно провести с помощью таких отчетов:

  • “Оборотно-сальдовая ведомость по счету”;
  • “Карточка счета”.

Возврат товара от покупателя в 1С:Підприємство Управление торговлей для Украины, редакция 3.1.

Для начала необходимо оформить реализацию продукции. Операция проводится с помощью документа “Реализация товаров и услуг”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-19

После чего оформляем прикладной объект “Налоговая накладная”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-20

С помощью документа “Поступление безналичных ДС” фиксируется оплата продукции клиентом, вид операции при этом – “Поступление оплаты от клиента”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-21

Возврат товара от клиента оформляется одноименным документом. Он может вводиться на основе расходной накладной. Для этого необходимо воспользоваться кнопкой “Создать на основании”. Когда покупатель возвращает товар по причине плохого качества, тогда после регистрации списка такой продукции следует воспользоваться кнопкой “Возврат товаров другого качества”. 

После чего в табличной части будет указано два столбца продуктов. В том, что называется “Возвращается товар другого качества” указываются данные об испорченном товаре. Внизу документа находится поле, в котором обозначается один из двух способов изменения расчетов:

  • “Вернуть денежные средства”;
  • “Оставить в качестве аванса”.

В случае возврата средств операция осуществляется с помощью объектов “Списание безналичных ДС” либо “Расходный кассовый ордер”. Ее вид – “Возврат покупателю”. Если после возврата продукции проводится отгрузка, тогда необходимо оформлять документ “Реализация товаров и услуг”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-22

“Приложение 2 к налоговой накладной” – объект, что создается автоматически программой, когда выполнена задача “Формирование исходящих налоговых документов до текущей даты по заданному расписанию”, также он формируется, если воспользоваться кнопкой “Сформировать налоговые документы”.

Все созданные такие объекты отображаются в журнале “Исходящие налоговые документы”, что находится в пункте “Регламентированный учет” на вкладке “Оформление налоговых документов”. Их необходимо проверять и выдавать клиентам. 

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-23

При условии, что в компании решено прибегать к предварительному использованию заявок на возврат, тогда сначала необходимо заполнить документ “Заявка на возврат товаров от клиента”, а потом оформлять объект “Возврат товаров от клиента”. С помощью указанного документа оформляется как предварительная заявка на прием продукции, что возвращает клиент так и замена таких товаров, если возникла необходимость. Чтобы заявки на возврат были доступны для использования, нужно отметить флажок “Заявки на возврат”. Он расположен в панеле навигации “CRM и Продажи”, в разделе “Администрирование”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-24

Новая заявка на возврат вводится на основе расходной накладной. Для этого необходимо воспользоваться кнопкой “Создать на основании”. 

Если используются заявки на возврат и при этом нужно вернуть оплату клиенту, тогда требуемый вид компенсации указывается в поле “Компенсация” документа “Создать на основании”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-25

В данном документе указывается статус “К возврату”, эта операция выполняется, чтобы зафиксировать прием продукции, что возвращена. Прикладные объекты с таким статусом “Возвраты товаров от клиента”. Посмотреть его можно в разделе “Продажи”  на вкладке “Распоряжение на оформление”. Заявка используется для формирования документа “Возврат товаров от клиента”. Для этого предназначена кнопка “Оформить возврат товаров”. После выполнения операции на склад поступает бракованная продукция. 

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-26

NOTA BENE! Продукция поступает на склад по себестоимости, что фиксируется во время продажи.

Процесс возврата средств клиенту фиксируются с помощью следующих объектов:

  • “Списание безналичных ДС”;
  • “Расходный кассовый ордер”.

Вид операции, что указывается при этом – “Возврат покупателю”. 

В нашем случае используем первый документ, поскольку возвращаем безналичные средства. Он заполнится автоматически, для этого необходимо использовать кнопку “Подобрать остатки”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-27

Если используются заявки на возврат, когда необходимо провести повторную отгрузку продукции требуемого качества клиенту, в объекте “Заявка на возврат товаров от клиента” указываем вид компенсации в поле “Компенсация”. Товары которые следует отправить покупателю вносятся в соответствующий список на вкладке “Заменяющие товары”.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-28

Возможны случаи, когда после возврата от клиента проводится повторная отгрузка продукции требуемого качества, тогда используется документ “Реализация товаров и услуг”. Когда оформлено поступление возвращаемого товара на место хранения, в заявке на возврат необходимо указать статус – “К выполнению”. Далее она будет служить распоряжением для оформления в перечне документов реализации, также доступна возможность по ней оформить отгрузку продукции для замены.

vozvrat-tovara-ot-pokupatelya-v-1s-29

Возможно, что с покупателем были договоренности при которых оплата ему не возвращается, а остается в качестве аванса для следующей отгрузки. Тогда в прикладном объекте конфигурации “Заявка на возврат товаров от клиента” в поле “Компенсация” указывается вид – “Оставить в качестве аванса”.

Сложно ли проводить возврат товара от покупателя в 1С:Підприємство?

Пользуясь материалом изложенным выше Вы сможете корректно оформлять указанную операцию. Мы описали, как проводить процесс в различных системах автоматизации линейки 1С:Підприємство. Это позволит ускорить выполнение операции и снизить количество ошибок, что благоприятно скажется на деятельности предприятия.

За детальной информацией обращайтесь к специалистам нашей компании. Мы с радостью ответим на Ваши вопросы!

Оставить заявку или вопрос можно ниже:

    Напишите нам:

      Тестовая форма ру

        Отправить запрос